Два эксцентричных эльфа, Миша и Лука, всю жизнь мечтали о том, чтобы подготовить нового Санта-Клауса к работе. И вот наступил тот день, когда на замену старому Деду Морозу должен был прийти новый наследник. Однако коварный Бруно, правая рука Санты, решает испортить все планы, выбрав в качестве претендента на пост Санты самого неверующего в чудеса...