Четыре года спустя после событий первой части фильма "Письма к М.", герои вновь оказываются втянутыми в вихрь событий, которые ставят под угрозу их отношения и будущее. В центре внимания оказывается загадочное письмо, которое переворачивает жизни главных героев с ног на голову. Они вынуждены принять сложные решения, раскрывая тайны прошлого и...

Действие фильма разворачивается в серых и унылых реалиях советской провинции 80-х годов. Ендрек и Гжеш - два молодых парня, чьи мечты стремятся за пределы их маленького городка. Они живут в бедности, но не теряют надежды на лучшее будущее. Решившись на отчаянный поступок, они бросают все и отправляются в опасное путешествие на Запад, где, как им...